เรื่องราวเริ่มต้นด้วยแรงบันดาลใจจากนิทานเรื่อง "The Little Mermaid" โดยมีตัวละครหลักเป็นเด็กหนุ่มที่ชื่อว่า Pa (Chris Wu) ซึ่งเป็นเหมือนนางเงือกที่ตกหลุมรักกับมนุษย์ Pa ได้พบกับ Queenie (Alisia Liang) หญิงสาวที่ทำงานเป็นโฮสเตส ทั้งสองคนมีความสัมพันธ์ทางกายภาพกัน แต่ Pa ก็เริ่มรู้สึกว่าเขาต้องการอะไรที่มากกว่านั้น นอกจาก Pa และ Queenie แล้ว ภาพยนตร์เรื่องนี้ยังมีตัวละครอีก 2 คน คือ Lu (Liu Chu-Ping) และ Wyman (Will Or) ซึ่งเป็นเพื่อนของ Pa และ Queenie Lu เป็นหญิงสาวที่กำลังมองหาความรักที่แท้จริง ในขณะที่ Wyman เป็นชายหนุ่มที่กำลังสับสนในเรื่องความรัก
